Wirtschaftlich Berechtigter
Auch: fiktiver wirtschaftlich Berechtigter
Dr. Georg Schröder, LL.M.RechtsanwaltKurz gesagt
Wirtschaftlich Berechtigter ist jede natürliche Person, die eine Gesellschaft letztlich besitzt oder kontrolliert, insbesondere mit mehr als 25 % der Kapitalanteile oder Stimmrechte. Lässt sich niemand ermitteln, gilt der gesetzliche Vertreter als wirtschaftlich Berechtigter.
Wirtschaftlich Berechtigter einfach erklärt
Die Schwelle steht in § 3 Abs. 2 GwG. Gezählt wird unmittelbar und mittelbar: Hält eine Holding die Anteile, kommt es darauf an, wer die Holding kontrolliert, also beherrschenden Einfluss ausüben kann. Auch ohne Anteilsmehrheit ist wirtschaftlich Berechtigter, wer auf vergleichbare Weise Kontrolle ausübt. Wird nach umfassender Prüfung niemand gefunden, gilt als fiktiver wirtschaftlich Berechtigter der gesetzliche Vertreter, der geschäftsführende Gesellschafter oder der Partner, bei der GmbH also der Geschäftsführer. Beispiel: Halten vier Gesellschafter je 25 % und übt niemand sonst Kontrolle aus, hat keiner mehr als 25 %, und der Geschäftsführer ist fiktiver wirtschaftlich Berechtigter.
